Clientes morosos
Quién debe, cuánto, y desde hace cuánto. Es la lista con la que se sale a cobrar.
La deuda se reparte en TRAMOS DE ANTIGÜEDAD: no es lo mismo deber $50.000 de la semana pasada que de hace cuatro meses. Esa distinción es todo el reporte.
Los tramos
- Por vencer
- Facturas impagas que TODAVÍA NO VENCIERON. No son deuda atrasada: sin esta columna caerían en "0-30" y se leerían como si lo fueran.
- 0-30 / 31-60 / 61-90 / +90
- Días desde que venció cada factura. La columna de +90 es la que hay que mirar primero: es la que probablemente ya no se cobre.
- Más viejo
- La fecha del comprobante impago más antiguo.
- Último cobro
- Cuándo pagó por última vez. Un cliente que debe mucho y pagó ayer no es lo mismo que uno que debe lo mismo y no paga desde marzo.
- Límite
- Su límite de crédito, para ver quién se pasó.
- Vendedor
- Quién lo atiende. Sirve para repartir el trabajo de cobrar.
LOS TRAMOS SE CUENTAN DESDE EL VENCIMIENTO de cada factura. Las ventas que no tienen vencimiento cargado se cuentan desde su fecha, así que con la condición de pago cargada el reporte es mucho más preciso. Se elige en la ficha del cliente, campo "Condición de pago", y su catálogo está en Comercial → Condiciones de pago.
LA NOTA DE CRÉDITO ACREDITADA EN CUENTA SE DESCUENTA DE SU FACTURA, con la fecha de la nota: con un corte anterior la factura figura entera. LA SUMA DE LOS COMPROBANTES IMPAGOS PUEDE IGUAL NO SER EL SALDO cuando hay plata sin imputar (un pago a cuenta, o una nota por más de lo que su factura debía): la diferencia es exactamente eso.
Un cheque rechazado reabre la deuda
Si un cliente pagó con un cheque que después rebotó, sus facturas vuelven a aparecer acá — en el tramo que les corresponde por su vencimiento original, no por la fecha del rechazo. La deuda tiene la antigüedad que tiene.
ESTE REPORTE NO ESCONDE A LOS CLIENTES ELIMINADOS NI A LOS INACTIVOS. A alguien que debe plata hay que poder ir a cobrarle, y el desactivado es justamente el que se pierde de vista.