Cuenta corriente de proveedores
El extracto de un proveedor: cada compra que suma y cada pago que resta, con el saldo al final.
Cómo se lee
- Debe
- Lo que aumenta lo que se le debe: una compra confirmada, o un cheque endosado que rebotó.
- Haber
- Lo que lo baja: una orden de pago.
- Saldo
- Cómo quedó después de ese movimiento. Positivo es que se le debe.
- Saldo anterior
- Con cuánto arrancaba el período. Sin esto el extracto no cerraría leído de arriba hacia abajo.
SON TRES FUENTES Y NO HAY NINGUNA OTRA: las compras confirmadas suman, las órdenes de pago restan, y un cheque endosado que rebotó vuelve a sumar. Lo anulado no aparece — una compra anulada nunca existió para la deuda, así que un renglón que no mueve el saldo dejaría al lector sin poder explicarlo.
ESTE SALDO TIENE QUE SER EL MISMO que muestra Órdenes de pago al elegir ese proveedor. Salen de la misma deducción, así que si dieran distinto habría dos cuentas diciendo cosas distintas — que es exactamente lo que este diseño evita al no tener tabla de saldos.
El mismo extracto está en la ficha del proveedor, pestaña "Cuenta corriente (proveedor)", y ahí viene completo en vez de acotado a un período: el saldo del final tiene que cerrar leído entero.
ES OTRA CUENTA QUE LA DEL CLIENTE. Una entidad que es cliente Y proveedor tiene las dos, sin mezclarse: lo que se le vende y lo que se le compra son dos relaciones distintas y se liquidan por separado.